Các Khoản Khấu Trừ Giảm Thuế Phổ Biến Ở Nhật Bản Và Cách Tận Dụng Hiệu Quả
Việc tận dụng các khoản khấu trừ giảm thuế (税控除 – Zei Kōjo) là một trong những cách hiệu quả để giảm thiểu số tiền thuế phải nộp ở Nhật Bản. Đặc biệt, với những người đang sinh sống và làm việc tại Nhật, hiểu biết về các khoản khấu trừ này không chỉ giúp bạn tiết kiệm tài chính mà còn hỗ trợ trong việc quản lý thu nhập hiệu quả hơn. Dưới đây là chi tiết các khoản khấu trừ giảm thuế quan trọng và cách tận dụng chúng.
☞ Xem thêm: Các Loại Thuế Phải Đóng Khi Sống Ở Nhật Bản Cần phải biết
9 Khoản Khấu Trừ Giảm Thuế Phổ Biến Ở Nhật Bản
1. Khấu trừ lãi suất vay nhà (住宅ローン控除 – Jūtaku Rōn Kōjo)
Nếu bạn đã vay tiền để mua nhà, khoản khấu trừ này sẽ giúp bạn giảm một phần đáng kể số tiền thuế phải nộp. Cụ thể, bạn có thể khấu trừ tối đa 1% số dư nợ vay trong 10 đến 13 năm, tùy thuộc vào các điều kiện như giá trị căn nhà và thời điểm mua.
Điều kiện để được khấu trừ:
- Căn nhà phải được sử dụng để ở.
- Số tiền vay phải từ một ngân hàng hợp pháp.
- Tổng diện tích căn nhà phải lớn hơn 50m².
Bạn cần làm thủ tục đăng ký khấu trừ thuế trong lần đầu tiên thông qua khai báo thuế, và từ năm thứ hai có thể tự động áp dụng qua công ty.
☞ Xem thêm về chủ đề Mua Nhà ở Nhật Bản
2. Khấu trừ bảo hiểm xã hội và y tế (社会保険料控除 – Shakai Hokenryō Kōjo)
Các khoản đóng góp bảo hiểm xã hội (年金 – Nenkin), bảo hiểm y tế (健康保険 – Kenkō Hoken), và bảo hiểm thất nghiệp (失業保険 – Shitsugyō Hoken) đều có thể được khấu trừ trực tiếp từ thu nhập chịu thuế. Đây là khoản khấu trừ không giới hạn, nghĩa là toàn bộ số tiền đóng bảo hiểm sẽ được giảm từ thu nhập chịu thuế.
Quyền lợi:
- Giảm thiểu thuế thu nhập cá nhân (所得税 – Shotokuzei) và thuế cư trú (住民税 – Jūminzei).
- Tự động tính vào thuế khi nhận lương nếu bạn làm việc tại công ty.
3. Khấu trừ bảo hiểm nhân thọ (生命保険料控除 – Seimei Hokenryō Kōjo)
Khoản tiền bạn đóng cho bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm y tế bổ sung hay bảo hiểm tai nạn đều có thể được khấu trừ một phần. Mức khấu trừ tối đa cho bảo hiểm nhân thọ là 40,000 yên cho thuế thu nhập và 28,000 yên cho thuế cư trú.
Lưu ý:
- Bạn cần cung cấp chứng từ xác nhận từ công ty bảo hiểm khi khai thuế.
- Mức khấu trừ cụ thể phụ thuộc vào số tiền bảo hiểm đã đóng trong năm.
4. Khấu trừ phí chăm sóc người cao tuổi (介護保険料控除 – Kaigo Hokenryō Kōjo)
Nếu bạn phải chi trả phí bảo hiểm cho các dịch vụ chăm sóc người cao tuổi, bạn có thể được khấu trừ phần chi phí này. Tuy nhiên, mức khấu trừ sẽ khác nhau tùy thuộc vào thu nhập và số người phụ thuộc mà bạn đang hỗ trợ.
Điều kiện:
- Người phụ thuộc phải là người thân sống chung và cần chăm sóc dài hạn.
- Các chi phí như phí bảo hiểm hay chi phí cho dịch vụ chăm sóc có thể được khấu trừ.
5. Khấu trừ cho người phụ thuộc (扶養控除 – Fuyō Kōjo)
Khấu trừ này áp dụng cho những người có người phụ thuộc như con cái, cha mẹ hoặc vợ/chồng không có thu nhập hoặc thu nhập rất thấp. Số tiền khấu trừ sẽ khác nhau dựa trên số lượng người phụ thuộc và độ tuổi của họ.
Ví dụ:
- Khấu trừ cho một người phụ thuộc bình thường là 380,000 yên.
- Nếu người phụ thuộc trên 70 tuổi, bạn có thể được khấu trừ thêm.
6. Tài trợ các tổ chức từ thiện (寄附金控除 – Kifukin Kōjo)
Nếu bạn đóng góp cho các tổ chức từ thiện, chính quyền địa phương hoặc các cơ quan công cộng, bạn có thể nhận lại khấu trừ thuế. Chương trình Furusato Nozei (ふるさと納税) là một ví dụ phổ biến, trong đó bạn đóng góp cho các vùng khác và nhận quà cảm ơn dưới dạng sản phẩm địa phương.
Quyền lợi:
- Khấu trừ từ thuế thu nhập và thuế cư trú.
- Quà tặng từ các địa phương có giá trị cao hơn khoản tiền bạn đóng góp.
7. Khấu trừ chi phí y tế (医療費控除 – Iryōhi Kōjo)
Nếu chi phí y tế của bạn hoặc gia đình vượt quá 100,000 yên (hoặc 5% thu nhập), bạn có thể yêu cầu khấu trừ số tiền này từ thu nhập chịu thuế. Những chi phí như khám bệnh, điều trị, và thuốc men đều được áp dụng.
Lưu ý:
- Bạn cần lưu giữ các hóa đơn, chứng từ y tế để làm bằng chứng.
- Chi phí chăm sóc sức khỏe thông thường không được áp dụng (ví dụ: khám sức khỏe định kỳ).
8. Giảm thuế cho các khoản đầu tư (NISA và iDeCo)
- NISA (少額投資非課税制度 – Shōgaku Tōshi Hikazei Seido): Một tài khoản đầu tư miễn thuế, cho phép bạn đầu tư tối đa 1.2 triệu yên mỗi năm mà không phải đóng thuế cho lợi nhuận trong 5 năm.
- iDeCo (個人型確定拠出年金 – Kojin-gata Kakutei Kyoshutsu Nenkin): Tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân, với các khoản đóng góp hàng tháng được khấu trừ trực tiếp từ thuế.
Điều kiện:
- NISA dành cho những người có nhu cầu đầu tư cá nhân với lợi nhuận không bị đánh thuế.
- iDeCo dành cho những người muốn tiết kiệm hưu trí và giảm thuế thu nhập hàng tháng.
☞ Xem thêm về Đầu tư ở Nhật Bản
9. Chương trình Furusato Nozei (ふるさと納税)
Chương trình này cho phép bạn đóng góp cho các tỉnh thành khác ngoài nơi bạn sinh sống. Khoản đóng góp sẽ được khấu trừ từ thuế thu nhập và thuế cư trú, đồng thời bạn nhận lại quà tặng từ địa phương đó. Mức đóng góp có thể điều chỉnh để tối ưu hóa lợi ích.
Lợi ích:
- Khấu trừ gần như toàn bộ số tiền đã đóng góp.
- Nhận lại quà từ địa phương như đặc sản, thực phẩm.
☞ Liên Quan:
Kết Luận
Việc tận dụng các khoản khấu trừ giảm thuế ở Nhật Bản không chỉ giúp bạn tiết kiệm một khoản tiền đáng kể mà còn đảm bảo tài chính cá nhân được quản lý hiệu quả hơn. Để đảm bảo bạn không bỏ sót bất kỳ quyền lợi nào, hãy luôn theo dõi các thay đổi về luật thuế và tham khảo ý kiến từ chuyên gia tư vấn thuế. Nếu bạn quan tâm đến việc học hỏi thêm về các thủ tục thuế hoặc cần tư vấn thêm, hãy truy cập Cẩm Nang Nhật Bản để có thêm thông tin hữu ích.
